Z wcześniejszego artykułu, który ukazał się na naszym blogu już wiesz, że dotyczą Cię obowiązki wynikające z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Takim obowiązkiem jest posiadanie wewnętrznej procedury AML. Obowiązek ten wynika z art. 50 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Procedura ta musi uwzględniać:
- charakter,
- rodzaj i
- rozmiar
prowadzonej działalności.
A przede wszystkim ustala zasady postępowania podejmowane w Twojej firmie w kontekście przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu.
Wewnętrzna procedura AML obejmuje w szczególności takie elementy jak:
- działania podejmowane w celu ograniczenia ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu;
- ocenę ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu;
- zarządzanie rozpoznanym ryzykiem prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu;
- zasady stosowania środków bezpieczeństwa finansowego;
- zasady przechowywania dokumentów oraz informacji;
- zasady dotyczące przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji o transakcjach oraz zawiadomieniach;
- szkolenia pracownicze w zakresie AML;
- zasady zgłaszania przez pracowników naruszeń przepisów AML;
- zasady kontroli wewnętrznej;
- zasady odnotowywania rozbieżności między informacjami zgromadzonymi w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych a ustalonymi przez Twoją firmę informacjami;
- zasady dokumentowania utrudnień stwierdzonych w związku z weryfikacją beneficjenta rzeczywistego.
WAŻNE!
Przed wprowadzeniem do stosowania wewnętrznej procedury AML bądź jej aktualizacji wymagana jest jej akceptacja przez kadrę kierowniczą wyższego szczebla w Twojej firmie.